ODI備案主要針對以下企業(yè)
境內(nèi)企業(yè)走出去搭建海外組織架構(gòu)需要做到合法合規(guī)要求，向有關(guān)部門們進(jìn)行備案，境外投資備案ODI就是其中一種合法途徑。那么在海外注冊公司就需要做ODI備案嗎？不是的，比如注冊了香港公司，只做品牌推廣不做實(shí)質(zhì)性貿(mào)易活動(dòng)，那么是不需要辦理ODI備案的。
ODI備案主要針對以下企業(yè)：
1.國內(nèi)企業(yè)作為投資主體，必須是具有企業(yè)法人資格;
2.國內(nèi)企業(yè)及其控股股東(或普通合伙人)直至其最終實(shí)際控制人均未被列入境外投資違法違規(guī)行為記錄、企業(yè)經(jīng)營異常名錄、嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單、全國法院失信被執(zhí)行人名單、重大稅收違法案件當(dāng)事人名單等。
3.國內(nèi)企業(yè)凈資產(chǎn)回報(bào)率高、資產(chǎn)負(fù)債率低，公司資產(chǎn)等于或大于投資額。
備案及核準(zhǔn)的項(xiàng)目
實(shí)行核準(zhǔn)管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項(xiàng)目。核準(zhǔn)機(jī)關(guān)是國家發(fā)展改革委。
實(shí)行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項(xiàng)目，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保的非敏感類項(xiàng)目。
實(shí)行備案管理的項(xiàng)目中，投資主體是中央管理企業(yè)（含中央管理金融企業(yè)、國務(wù)院或國務(wù)院所屬機(jī)構(gòu)直接管理的企業(yè)）的，備案機(jī)關(guān)是國家發(fā)展改革委；投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額 3 億美元及以上的，備案機(jī)關(guān)是國家發(fā)展改革委；投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額 3 億美元以下的，備案機(jī)關(guān)是投資主體注冊地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門。
注：非敏感類項(xiàng)目，是指不涉及敏感國家和地區(qū)且不涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目。
中方投資額，是指投資主體直接以及通過其控制的境外企業(yè)為項(xiàng)目投入的貨幣、證券、實(shí)物、技術(shù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)、權(quán)益以及提供融資、擔(dān)保的總額。
ODI信息報(bào)告包含內(nèi)容
ODI信息報(bào)告制度ODI主體凡按“凡備案（核準(zhǔn)）必報(bào)”原則，及時(shí)報(bào)送關(guān)鍵環(huán)節(jié)信息，主要包括：
1.確定并購意向后，《境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告表》；
2.在建項(xiàng)目進(jìn)展報(bào)告；
3.境外再投資完成后，《境外中資企業(yè)再投資報(bào)告表》；
4.定期月度、年度信息，《對外直接投資統(tǒng)計(jì)制度》；
5.重大不利事件、突發(fā)安全事件。
ODI備案流程
1、境內(nèi)企業(yè)產(chǎn)生需求，企業(yè)需要對外成立或收購企業(yè)來開展業(yè)務(wù)，過程中發(fā)生對境外主體打投資款的需求。
2、辦理ODI，通過商務(wù)部、發(fā)改委審批通過，取得相關(guān)證書。
3、海外企業(yè)注冊，ODI能投資的國家，截止19年已發(fā)布，能對外投資的國家多達(dá)172個(gè)國別（地區(qū)）。
4、海外企業(yè)開設(shè)銀行，用來接收境內(nèi)投資款或海外企業(yè)利潤回款。
對于一些境外投資企業(yè)來說ODI備案是必須的，若不如實(shí)進(jìn)行備案，那么企業(yè)將不能合法合規(guī)開展境外活動(dòng)。備案申請通過后，取得境外投資備案證書和《境外中資企業(yè)（機(jī)構(gòu)）報(bào)到登記表》，即可開展境外活動(dòng)。
