新加坡BizFile+「受益所有人信息」備案功能將恢復(fù)，須在6.30前完成上傳

 近期，新加坡會(huì)計(jì)與公司監(jiān)管局（ACRA）在官網(wǎng)上公布消息稱(chēng)，BizFile+中的注冊(cè)控制人信息名冊(cè)（RORC）（俗稱(chēng)“受益所有人”）備案將于2021年2月恢復(fù)，新加坡公司、外籍公司、有限責(zé)任合伙企業(yè)（LLP）需在2021年6月30日之前確認(rèn)向ACRA提交RORC信息。


自2020年7月30日起，新加坡公司、外籍公司、有限責(zé)任合伙企業(yè)（LLP）除了要維護(hù)自己的RORC信息外，還需要通過(guò)BizFile+門(mén)戶(hù)向ACRA提交RORC信息。
此前，受疫情影響，BizFile+門(mén)戶(hù)網(wǎng)站中的RORC備案交易于2020年9月暫停，目前這項(xiàng)業(yè)務(wù)將定于2021年2月恢復(fù)。
 
注意：RORC須以電子或紙本形式保存在申報(bào)代理或公司的注冊(cè)辦公室，并集中收錄至新加坡ACRA。
如果不做登記，或者不及時(shí)更正受益所有權(quán)信息，都屬于犯罪行為，將被罰款不超過(guò)5,000新元（約2.5萬(wàn)人民幣）。
 
事件回顧
2016年，國(guó)際反洗錢(qián)金融行動(dòng)特別工作組（FATF）發(fā)布了反洗錢(qián)措施的評(píng)估報(bào)告，由于新加坡的可疑交易數(shù)量增加，F(xiàn)ATF要求新加坡提高受益所有權(quán)信息的透明度。
迫于壓力，新加坡金融管理局回應(yīng)將采取進(jìn)一步措施加強(qiáng)反洗錢(qián)和打擊資助恐怖主義的機(jī)制。
2017年3月，新加坡正式立法，要求公司、有限責(zé)任合伙企業(yè)（LLP）和外國(guó)公司等實(shí)體，建立受益所有人信息登記冊(cè)（RORC）；
2020年2月ACRA決定建立「中央登記冊(cè)」(thecentral non-public register)，要求新加坡公司、新加坡有限責(zé)任合伙企業(yè)（LLP）和外國(guó)公司等實(shí)體，將受益所有人信息集中登記至新加坡會(huì)計(jì)與公司管理局（ACRA）指定的網(wǎng)站上。
 
但由于2020年全球爆發(fā)新冠肺炎，考慮到國(guó)際注冊(cè)財(cái)務(wù)分析師（RFA）可能面臨運(yùn)營(yíng)、資源獲取方面的限制，可能無(wú)法在規(guī)定時(shí)間前獲得客戶(hù)信息建立實(shí)際控制者登記冊(cè)（RORC），新加坡當(dāng)局多次將期限往后推遲。
 
“現(xiàn)在我需要做什么？”
 
1. 登記受益所有人
按規(guī)定登記擁有公司「重大利益」或?qū)居小钢卮罂刂啤沟膫€(gè)人或法人實(shí)體信息。
 
「重大利益」人
直接或間接持有公司25%以上的股份
直接或間接擁有公司25%以上的投票權(quán)
直接或間接擁有分享公司25%以上的利潤(rùn)或資本的權(quán)利
 
「重大控制」人
有權(quán)委任或撤銷(xiāo)公司董事會(huì)議上擁有多數(shù)表決權(quán)的董事；
擁有超過(guò)25%的表決權(quán)，可就公司成員投票決定的事項(xiàng)進(jìn)行表決，或；
保留行使（或正在行使）對(duì)公司的重大控制與影響的權(quán)利
 
2. 登記哪些信息？
如果公司“控制者”是個(gè)人，則需要登記：
全名；別名（如果有）；居住地址；國(guó)籍；身份證號(hào)碼或護(hù)照號(hào)碼；出生日期；擔(dān)任控制人的日期和終止擔(dān)任日期。
 
如果公司“控制者”是法人，則需要登記：
實(shí)體名稱(chēng)；
注冊(cè)機(jī)構(gòu)簽發(fā)的唯一實(shí)體編號(hào)（如果有）；
注冊(cè)辦事處地址；
可注冊(cè)公司控制人的法律形式；
所在的司法管轄區(qū)和法規(guī)；
所在轄區(qū)的公司實(shí)體注冊(cè)簿名稱(chēng)（如果有）；
在其成立或合并的司法管轄區(qū)的法人實(shí)體登記冊(cè)中的法人的標(biāo)識(shí)號(hào)或注冊(cè)號(hào)（如果適用）；
成為公司控制人的日期和不再是控制人的日期
 
3. 既然公司和LLP被要求向ACRA提交RORC信息，那么公司是否仍然需要維護(hù)RORC？公司和LLP是否可以直接向ACRA提交更新后的控制人信息，而不必更新他們維護(hù)的RORC，然后再向ACRA提交信息？
除了向ACRA提供RORC信息外，公司和LLP仍然需要在其終端維護(hù)RORC。在2個(gè)工作日內(nèi)與ACRA更新相同信息之前，必須先更新其在注冊(cè)辦事處或其指定的國(guó)際注冊(cè)財(cái)務(wù)分析師（RFA）的注冊(cè)辦事處保存的RORC。
 
4. 誰(shuí)有權(quán)訪問(wèn)我公司的RORC信息？
在非公開(kāi)的「中央登記冊(cè)」中向ACRA提交的受益所有人信息僅向新加坡的執(zhí)法機(jī)構(gòu)公開(kāi)，其他公眾成員將無(wú)法訪問(wèn)此信息。
 
5. 可以購(gòu)買(mǎi)提交給ACRA的RORC信息摘要嗎？
公眾人士無(wú)法購(gòu)買(mǎi)ACRA提供的RORC信息。
 
6. 實(shí)體以前被豁免維護(hù)RORC，但現(xiàn)在不再豁免，現(xiàn)在需要多長(zhǎng)時(shí)間建立RORC并將信息提交給ACRA？
該實(shí)體必須在其注冊(cè)辦公地址或其指定RFA的注冊(cè)辦公地址設(shè)立RORC，須在其不再具備豁免資格的60天內(nèi)完成。有關(guān)RORC的信息必須在實(shí)體設(shè)立其RORC后的2個(gè)工作日內(nèi)提交給ACRA。
 
7. 如果提交給ACRA的RORC信息有錯(cuò)誤怎么辦？
登錄者可以使用相同的事務(wù)更新信息，如果是由于印刷錯(cuò)誤，則可以向ACRA提交錯(cuò)誤通知。
 
8. 公司、LLP是否需要每年更新提交給ACRA的RORC信息？
不需要。如果RORC信息沒(méi)有變化，公司、LLP將不需要每年向ACRA提交。
 
瑞豐德永觀點(diǎn)
實(shí)際上，除了新加坡，全球各司法管轄區(qū)都在開(kāi)展登記受益所有權(quán)信息行動(dòng)。截至2020年，全球已有45個(gè)國(guó)家制定了受益所有權(quán)的立法，幾乎包括了所有的離岸天堂，包括開(kāi)曼、BVI、百慕大、馬恩島、澤西島、根西島、庫(kù)拉索島、安圭拉、塞浦路斯、愛(ài)爾蘭、盧森堡、荷蘭等等。
 
可見(jiàn)，受益所有權(quán)（實(shí)際控制人）信息登記甚至是部分公開(kāi)已經(jīng)是全球性趨勢(shì)，新加坡此舉更是與國(guó)際接軌，因此若您和您的客戶(hù)有在運(yùn)營(yíng)新加坡公司或LLP，請(qǐng)先與您的代理人聯(lián)系（若無(wú)則需要尋找專(zhuān)業(yè)人士幫助），在截止日期前更新并提交相關(guān)信息，詳情可以和瑞豐德永取得聯(lián)系。